Nettolohn-Rechner 2025
Ermitteln Sie Ihr monatliches Nettogehalt aus dem Bruttogehalt – mit Einkommensteuer, Sozialversicherung und optionaler Kirchensteuer.
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Ihr monatliches Bruttoeinkommen aus dem Arbeitsvertrag.
Relevant für den Pflegeversicherungsbeitrag.
Monatliches Nettogehalt (ca.)
–
Bruttogehalt–
− Lohnsteuer–
− Solidaritätszuschlag–
− Kirchensteuer–
− Krankenversicherung–
− Rentenversicherung–
− Arbeitslosenversicherung–
− Pflegeversicherung–
Nettolohn gesamt (ca.)–
⚠️ Schätzung auf Basis 2024/2025. Der tatsächliche Nettolohn kann abweichen, da individuelle Freibeträge, Kinderfreibeträge im Lohnsteuerabzug, Sonderausgaben oder vermögenswirksame Leistungen nicht berücksichtigt sind. Für eine genaue Berechnung nutzen Sie den BMF-Lohnsteuerrechner oder fragen Sie Ihre Lohnbuchhaltung.
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Wie wird das Nettogehalt berechnet?
Vom Bruttogehalt werden folgende Abzüge vorgenommen, bevor der Nettolohn ausgezahlt wird:
1. Lohnsteuer (Einkommensteuer)
Die Lohnsteuer richtet sich nach der Steuerklasse, dem Jahreseinkommen und dem Grundfreibetrag (2024: 11.784 €). Der Steuersatz beginnt bei 14 % und steigt progressiv bis zu 45 % bei sehr hohen Einkommen.
2. Sozialversicherungsbeiträge 2025 (Arbeitnehmeranteil)
- Krankenversicherung (KV): 7,3 % + durchschnittlicher Zusatzbeitrag (~1,7 %) = ca. 8,15–9,0 % je nach Kasse. Beitragsbemessungsgrenze: 5.512,50 €/Monat.
- Rentenversicherung (RV): 9,3 % des Bruttogehalts. BBG: 8.050 €/Monat.
- Arbeitslosenversicherung (AV): 1,3 % des Bruttogehalts. BBG: 8.050 €/Monat.
- Pflegeversicherung (PV): 1,7 % (mit einem oder mehr Kindern) bis 2,0 % (kinderlos); Zuschlag für Kinderlose +0,6 %. BBG: 5.512,50 €/Monat.
3. Kirchensteuer (optional)
Für Mitglieder einer kirchensteuerpflichtigen Religionsgemeinschaft werden 8 % (Bayern, BW) oder 9 % (alle anderen Bundesländer) der Lohnsteuer als Kirchensteuer einbehalten.
Steuerklassen im Überblick
- Klasse I: Ledige, Geschiedene, dauerhaft getrennt Lebende.
- Klasse II: Alleinerziehende mit Entlastungsbetrag (4.260 €/Jahr).
- Klasse III: Verheiratete mit höherem Einkommen; niedriger Steuersatz, da Splittingvorteil.
- Klasse IV: Verheiratete mit ähnlichem Einkommen; beide in Klasse IV.
- Klasse V: Verheiratete mit geringerem Einkommen; hoher Steuersatz.
- Klasse VI: Zweit- oder Nebenjob; kein Grundfreibetrag, Steuern ab dem ersten Euro.
Häufige Fragen zum Nettolohn
Warum stimmt mein berechnetes Netto nicht exakt mit der Gehaltsabrechnung überein?
Dieser Rechner verwendet Standardwerte (allgemeiner KV-Zusatzbeitrag, keine individuellen Freibeträge). Ihre Gehaltsabrechnung berücksichtigt ggf. individuelle Lohnsteuerfreibeträge, den genauen Zusatzbeitrag Ihrer Krankenkasse oder vermögenswirksame Leistungen.
Was ist der Solidaritätszuschlag?
Seit 2021 entfällt der Soli für rund 90 % der Steuerzahler. Er wird erst bei einer jährlichen Einkommensteuer über ca. 18.130 € (Singles) / 36.260 € (Verheiratete) anteilig erhoben – ab ca. 33.882 € Lohnsteuer (Soli-Zuschlagssatz: 5,5 %) voll fällig.
Was ist die Beitragsbemessungsgrenze (BBG)?
Die BBG ist die Einkommensgrenze, bis zu der Sozialversicherungsbeiträge berechnet werden. Einkommen über der BBG wird nicht mehr verbeitragt. 2025 liegt die BBG für die KV/PV bei 5.512,50 €/Monat und für die RV/AV bei 8.050 €/Monat (West).
Lohnt sich ein Steuerklassenwechsel?
Ein Wechsel von Klasse IV/IV zu III/V lohnt sich, wenn ein Ehepartner deutlich mehr verdient. Der Besserverdienende wählt Klasse III (weniger Steuer), der andere Klasse V (mehr Steuer). Netto insgesamt gleich, aber monatlich mehr beim Hauptverdiener.